До конца года россиянам необходимо определить судьбу своих будущих пенсионных взносов: формировать накопительную часть или же отказаться от нее. В России пенсия делится на две части — страховую и накопительную. Работодатель ежемесячно отчисляет в Пенсионный фонд России (ПФР) взносы на сумму, равную 22% зарплаты сотрудника. Из них 16% идет в страховую часть и 6% — в накопительную. Накопительная часть пенсии формируется только у лиц 1967 года рождения и моложе. Страховая часть используется для выплаты текущих пенсий, то есть сегодняшним пенсионерам, а накопительная остается на счете гражданина, и он может ее инвестировать. О том, куда и на каких условиях можно будет вложить свои пенсионные деньги, "Комиинформу" рассказала кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики и государственного муниципального управления КРАГСиУ Наталья Ружанская.
- Накопительная часть пенсии остается на счете гражданина, и он может ее инвестировать. Как именно ее можно инвестировать?
- В соответствии с определением, используемым Пенсионным фондом России, накопительная пенсия – это ежемесячная пожизненная выплата пенсионных накоплений, сформированных за счет страховых взносов работодателей и дохода от их инвестирования. Таким образом, накопительная пенсия – это дополнительная прибавка к основной пенсионной выплате. Инвестировать накопительную часть пенсии можно следующим образом:
1. Доверить управление ею ПФР, выбрав:
- частную управляющую компанию, отобранную по конкурсу, с которой ПФР заключил договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений. Если управляющая компания предлагает несколько инвестиционных портфелей, то следует выбрать тот инвестиционный портфель, который является для вас наиболее привлекательным с точки зрения доходности и риска;
- один из инвестиционных портфелей государственной управляющей компании – Внешэкономбанк, с которой у ПФР заключен договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений.
2. Доверить негосударственному пенсионному фонду, осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию. Реестр НПФ, которые являются участниками системы гарантирования прав застрахованных лиц, и перечень управляющих компаний, с которыми ПФР заключил договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений, можно посмотреть на сайте ПФР, на сайте Банка России, на сайте Агентства по страхованию вкладов.
Важно отметить, что если пенсионные накопления находятся в доверительном управлении управляющей компании или государственной управляющей компании, то назначение и выплату накопительной пенсии, учет средств пенсионных накоплений и результатов их инвестирования управляющими компаниями осуществляет Пенсионный фонд. Если пенсионные накопления находятся в НПФ, то инвестирование и учет средств пенсионных накоплений, а также назначение и выплату накопительной пенсии осуществляет выбранный гражданином Негосударственный пенсионный фонд.
- А возможно перевести средства из Негосударственного пенсионного фонда или управляющей компании обратно в ведение Пенсионного фонда?
- Возможно, но выполнять такие процедуры перемещения разрешается только один раз за календарный год.
- Накопительная часть на размер будущей пенсии повлияет?
- Конечно, повлияет, но каким образом, пока неизвестно. Средства накопительной части пенсии инвестирует на финансовом рынке выбранный вами негосударственный пенсионный фонд или управляющая компания. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, то есть вы можете получить и убыток. В этом случае к выплате гарантируется лишь сумма уплаченных страховых взносов (накопительная пенсия никак не повлияет на размер страховой пенсии в сторону ее увеличения). Кроме того, пенсионные накопления не защищены от инфляции. Одним словом, надо понимать, что инвестирование пенсионных накоплений на длительном отрезке времени – это разнонаправленный процесс, в котором есть и положительные и отрицательные результаты. Результаты инвестирования в прошлом не гарантируют доходов в будущем, а государство в свою очередь не гарантирует доходности инвестирования пенсионных накоплений.
- А до наступления пенсионного возраста человек может использовать накопленные средства?
- Выплата накопительной пенсии осуществляется ежемесячно и пожизненно только после достижения вами пенсионного возраста и назначения вам страховой пенсии. После того, как вы обратитесь к своему страховщику для назначения накопительной части трудовой пенсии, средства пенсионных накоплений будут разделены на ожидаемый период дожития, на сегодня это 19 лет (228 месяцев), для того чтобы исчислить размер ежемесячной пожизненной выплаты. Далее полученная сумма будет ежемесячно выплачиваться вам в течение всего срока жизни на пенсии. Но есть одно исключение, когда человек может использовать накопленные средства до достижения им пенсионного возраста. Если средства накопительной пенсии не были израсходованы ее получателем при жизни или же вообще не были назначены к выплате, в случае смерти застрахованного лица на этапе накопления, то они подлежат единовременной выплате правопреемнику, т.е. наследуются. Правопреемниками выступают лица, указанные застрахованным лицом в договоре об обязательном пенсионном страховании либо в заявлении к нему.
Наследниками в этом случае может быть узкий круг лиц, в первую очередь это дети, супруг или родители застрахованного лица. При отсутствии таких родственников накопительная часть может быть унаследована другими родственниками: братьями, сестрами, дедушками, бабушками, внуками.
- Есть ли смысл сохранять накопительную часть пенсии?
- Никто не может однозначно ответить на этот вопрос. Размер заработной платы, трудовой стаж, участие в системе государственного софинансирования пенсий и прочие факторы определяют размер будущей пенсии. Доверить управление накопительной пенсией Пенсионному фонду России, управляющей компании или НПФ – решать только вам. Однако при выборе варианта пенсионного обеспечения надо понимать, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации. Кроме того, при формировании только страховой пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов с 2021 г. – 10, поскольку все страховые взносы направляются на формирование страховой пенсии.
При формировании страховой и накопительной пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов с 2021 г. - 6,25, следовательно, размер страховой пенсии у тех, кто выберет накопительный вариант пенсионного обеспечения, будет ниже. И разница эта должна быть компенсирована за счет выплат накопительной пенсии. Как таковой фиксированной суммы нет, в каждом случае все рассчитывается индивидуально.
Вам надо четко понимать, сколько лет осталось работать до достижения пенсионного возраста, каков размер вашей заработной платы до вычета НДФЛ, сколько вы реально сможете накопить до достижения пенсионного возраста и какую максимально реальную инвестиционную доходность сможет вам обеспечить выбранная вами управляющая компания или Негосударственный пенсионный фонд. Оценив все эти ожидания, вы можете выйти на ориентировочную сумму ежемесячной доплаты к пенсии. Кроме того, вы можете рассчитать условный размер вашей страховой пенсии с учетом и без учета накопительной пенсии, воспользовавшись пенсионным калькулятором на официальном сайте ПФР. Расчеты позволят вам установить разницу в размере будущей пенсии при формировании накопительной части и без нее. Эту разницу и должна будет компенсировать вам управляющая компания или выбранный вами Негосударственный пенсионный фонд.
